Chi si trova sommerso dai debiti e decide di avvalersi delle procedure di sovraindebitamento previste dal Codice della crisi d'impresa e dell'insolvenza (D.Lgs. n. 14/2019) si imbatte quasi subito in una sigla: OCC. L'Organismo di Composizione della Crisi è molto più di uno sportello burocratico: è il fulcro operativo dell'intera procedura, il soggetto che nomina il gestore della crisi, predispone la relazione accompagnatoria e garantisce l'indipendenza del processo. Eppure il suo ruolo è spesso frainteso dai debitori, che lo confondono con un intermediario puramente formale. La giurisprudenza più recente chiarisce invece che la relazione dell'OCC è un documento decisivo, sul quale il giudice è chiamato a esercitare un controllo non meramente formale ma sostanziale. Conoscere il meccanismo è il primo passo per usarlo correttamente.
Immaginate una persona che, dopo anni di rate non pagate, pignoramenti bloccati sul conto e solleciti quotidiani, decide finalmente di rivolgersi a uno studio legale per capire se esiste una via d'uscita legale dai suoi debiti. L'avvocato spiega che il Codice della crisi d'impresa e dell'insolvenza offre strumenti concreti: ristrutturazione dei debiti del consumatore, concordato minore, liquidazione controllata. Ma quasi subito emerge un elemento imprescindibile: la procedura non può partire senza il coinvolgimento dell'OCC, l'Organismo di Composizione della Crisi da sovraindebitamento.
A quel punto la domanda più frequente è: e questo OCC, cos'è esattamente? Cosa fa? A chi conviene rivolgersi? È un ufficio pubblico o uno studio privato? Rispondere con precisione a queste domande non è un esercizio teorico: capire il ruolo dell'OCC significa capire come funziona davvero la procedura e come evitare gli errori che possono comprometterla fin dall'inizio.
Cos'è l'OCC e perché è indispensabile
Vigilantibus iura subveniunt: il diritto soccorre chi si attiva. Questa massima tradizionale sintetizza bene la filosofia che permea le procedure di sovraindebitamento: il beneficio della ristrutturazione o dell'esdebitazione non arriva automaticamente, ma richiede un'iniziativa consapevole e documentata. L'OCC è lo strumento che il legislatore ha costruito per accompagnare questa iniziativa in modo ordinato, terzo e controllato.
L'Organismo di Composizione della Crisi è un ente terzo, imparziale e indipendente al quale ogni debitore legittimato può rivolgersi per attivare una procedura di composizione della crisi tra quelle previste dal D.Lgs. n. 14/2019. Gli OCC sono iscritti in un apposito Registro tenuto presso il Dipartimento per gli affari di giustizia del Ministero della Giustizia, e possono essere costituiti come articolazione interna di enti pubblici (Comuni, Province, Regioni, Università pubbliche) ovvero di soggetti istituzionali quali Camere di Commercio e Ordini professionali.
Sotto il profilo funzionale, gli OCC svolgono un ruolo di ausilio non solo al debitore sovraindebitato, ma anche all'autorità giudiziaria e alla collettività nella gestione della crisi. Questa triplice dimensione — assistenza al debitore, supporto al giudice, interesse generale — spiega perché il legislatore abbia voluto conferire all'OCC caratteristiche di necessaria indipendenza e imparzialità: non si tratta di un consulente di parte, ma di un soggetto che opera nell'interesse pubblico alla soluzione ordinata della crisi da sovraindebitamento.
Sul piano operativo, l'OCC riceve le domande di avvio del procedimento, valuta il rispetto dei presupposti normativi e nomina un professionista — il cosiddetto gestore della crisi — il quale, dopo aver esaminato la documentazione prodotta, assisterà il debitore nella ristrutturazione dei propri debiti e nella conseguente soddisfazione dei creditori. Il gestore della crisi è una persona fisica iscritta nell'apposito elenco tenuto dal Ministero della Giustizia, che svolge la propria attività individualmente o collegialmente nell'ambito dei procedimenti di composizione della crisi.
La relazione accompagnatoria: non è una formalità, è un atto decisivo
Il punto più delicato — e più frainteso — dell'intero meccanismo è la relazione accompagnatoria che l'OCC predispone a corredo della domanda di accesso alla procedura. Molti debitori, e talvolta anche i loro consulenti, tendono a considerare questo documento come un atto di pura routine, una sorta di timbro di avvenuta presentazione. La giurisprudenza più recente smentisce radicalmente questa lettura.
Con ordinanza depositata il 28 ottobre 2025 (Cass. civ., Sez. I, ord. 28 ottobre 2025, n. 28576, Pres. Massimo Ferro, Rel. Andrea Fidanzia), la Corte di Cassazione ha enunciato un principio di diritto di grande rilevanza pratica: la completezza e l'attendibilità della relazione dell'OCC sulla documentazione depositata dal debitore e sulla relativa situazione economico-patrimoniale e finanziaria, ai sensi dell'art. 269 del D.Lgs. n. 14/2019, rappresenta un presupposto per l'ammissione alla procedura di liquidazione controllata, il cui accertamento è riservato al giudice di merito ai sensi dell'art. 270 CCII e non è limitato al mero controllo formale in ordine all'esistenza della relazione medesima.
In concreto, la Cassazione ha confermato la correttezza del ragionamento della Corte d'Appello di Torino che, con la sentenza n. 66/2025, aveva revocato l'apertura della liquidazione controllata rilevando che il giudice non può limitarsi a prendere atto dell'esistenza della relazione OCC: deve verificarne il contenuto, la congruità rispetto alla documentazione prodotta, la capacità di fotografare realmente la situazione patrimoniale e finanziaria del debitore. La relazione, in altre parole, non è un velo che copre la realtà: è uno strumento di trasparenza che il giudice ha il compito di penetrare e valutare nel merito.
Le conseguenze pratiche di questo orientamento sono dirompenti. Un debitore che, al momento della presentazione della domanda, omette informazioni rilevanti sul proprio patrimonio — beni intestati a terzi, trasferimenti recenti, crediti non dichiarati — non solo rischia che la procedura venga rigettata, ma espone l'OCC a una valutazione negativa da parte del tribunale, con possibili ripercussioni sull'intera procedura. La disclosure totale non è una scelta strategica: è un obbligo di sistema.
Il principio espresso dalla Cassazione con la sentenza n. 28576/2025 si coordina puntualmente con un orientamento consolidato in tema di procedure concorsuali maggiori (dove già le Sezioni Unite, con la sentenza n. 1521/2013, avevano stabilito che il controllo giudiziale sulla relazione dell'attestatore non può essere meramente estrinseco) e lo estende ora espressamente al territorio del sovraindebitamento, che per anni era rimasto in una zona grigia.
Nello stesso arco temporale si segnala un secondo orientamento significativo della Suprema Corte. Con ordinanza del 27 ottobre 2025, n. 28483 (Cass. civ., Sez. I, Pres. Massimo Ferro, Rel. Andrea Zuliani), la Cassazione ha stabilito che il legale rappresentante che in malafede proponga ricorso avverso l'apertura della liquidazione controllata può essere condannato al pagamento delle spese legali in solido con la società ai sensi dell'art. 51, comma 15, CCII. Un segnale chiaro che i comportamenti ostruzionistici trovano risposta sanzionatoria nell'ambito del sistema del Codice della crisi.
A questi interventi della Suprema Corte si aggiunge il contributo del Tribunale di Trieste, che con la sentenza 19 febbraio 2025 n. 149 ha offerto una delle definizioni più nitide della natura dell'OCC nella vigente disciplina: l'Organismo è "organo di ausilio e assistenza di tutti i soggetti coinvolti nella procedura (debitore, creditori, Giudice), con caratteristiche di necessaria indipendenza e imparzialità in funzione della realizzazione dell'interesse pubblico alla soluzione della crisi da sovraindebitamento". Una formula che coglie la dimensione pubblica di una funzione che, paradossalmente, si esercita attraverso soggetti di natura privata o semipubblica.
Anche il Codice della crisi ha introdotto importanti novità sui compensi dell'OCC: per effetto del D.Lgs. n. 136/2024 (il cosiddetto Correttivo ter), i compensi degli organi della procedura e dell'OCC stesso, nonché le prestazioni professionali richieste per il buon esito dello strumento, sono ora prededucibili rispetto agli altri crediti. Una modifica che risolve una lacuna normativa molto sentita nella pratica, rafforzando la sostenibilità economica delle procedure per chi vi accede.
Il filosofo Gustav Radbruch, nella sua Filosofia del diritto, ricordava che la certezza del diritto è essa stessa un valore, perché senza di essa le aspettative dei cittadini non possono trovare tutela. Questa intuizione si applica perfettamente all'OCC: la sua funzione non è quella di aprire automaticamente le porte del beneficio dell'esdebitazione, ma di creare le condizioni di certezza e trasparenza affinché il giudice possa decidere in modo consapevole e i creditori possano contare su una fotografia reale del patrimonio del debitore.
Chi si trova in una situazione di sovraindebitamento — che si tratti di un consumatore travolto da debiti personali, di un lavoratore autonomo con esposizioni non più gestibili, di un piccolo imprenditore o di un professionista in difficoltà — deve comprendere che l'accesso alle procedure del Codice della crisi non è un percorso burocratico da attraversare in punta di piedi, ma un'operazione giuridica che richiede preparazione, completezza documentale e una strategia chiara fin dal primo contatto con l'OCC.
Redazione - Staff Studio Legale MP
